公司现金银行存款管理制度.docx

物业关于现金银行存款管理制度 第一条现金收支。 （1）严格按照国家现行有关现金管理和银行结算制度进行现金业务收支，出纳人员要根据审核人员审核签章的收付款凭证办理款项收付，对于500元以上的现金开支，须经财务部经理、总会计师及总经理审核签批方可办理。 （2）收付款后，要在收付款凭证上签章，并加盖“收讫”“付讫”戳记。 （3）库存现金不得超过银行核定的限额，超过部分要及时存入银行，不得以“白条”抵充库存现金，更不得任意挪用现金，库存现金要求做到日结月清，账账一致、账实相符。 第二条银行支票结算。 （1）建立支票购买、领用登记簿。登记内容包括支票号、领用日期、领用人、支票用途、支票限额、报销金额、报销日期。 （2）作废的支票也应在支票登记簿上登记，并在该支票上加盖作废戳记。 （3）不得无故拖欠报账，支票领用必须在5日内报销，超过报销期限（应有正当理由）须作延期说明。 （4）发出的支票必须填写日期、用途，用大写注明限额，并且在小写金额栏内以人民币符号“￥”为使用限额的截止符封死，禁止签发空白支票。 （5）领用人将支票丢失要及时挂失，并且通知有关部门采取相应措施。 （6）发现支票消费金额与银行对